Para corrigir a diferença entre a base de cálculo do IBS/CBS e a nota de origem em operações de devolução (CFOP 6102, CST 000), siga estes passos:

1. Verifique se a operação é devolução para cliente ou fornecedor.
2. Caso seja para fornecedor, confira se a nota fiscal de origem apresenta as mesmas informações de base de cálculo que a nota de devolução, pois a devolução deve ser um espelho da nota de entrada original.
3. Analise o XML fiscal detalhado da nota original para garantir que todos os valores (base de cálculo de ICMS, IBS, CBS) estejam corretos e coerentes.
4. Se identificar divergências, corrija a nota de entrada antes de processar a devolução, garantindo que as bases de cálculo estejam alinhadas entre origem e devolução.

Com esses ajustes, a base do IBS/CBS na devolução estará correta, evitando discrepâncias fiscais.